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91自慰

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3.必要时对承兑汇票的出票人、转让人进行KYC,以确认与申请贴现的客户间是否存在产业链上下游关系,如果没有产业链关系或关系说不清楚,那银行就必须加强对交易真实性的核实,才能避免利用承兑汇票进行洗钱的风险。4.特别关注异地客户。正常情况下,客户要贴现都会挑当地熟悉的的银行操作,所以对异地客户申请承兑汇票贴现,银行有必要了解为什么会在异地申请贴现?贴现目的为何?

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银行面对承兑汇票业务,常利用以下特征判断交易是否真实:在客户开票次月要求客户提供增值税发票的抵扣情况,确认该笔发票已进行进项税抵扣,若进项税迟迟未抵扣,则应要求客户进行说明;核实采购产品的市场价格是否合理;关注为何与在距离较远的供货商交易,因为相同条件下,企业多从距离较近的供货商优先采购;合同签订日期、汇票承兑日期、发票开票日期是否合理;要求客户提供物流、提货单等证明文件。

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